Doradztwo podatkowe

Decyzje podatkowe rzadko są odwracalne. Wybór formy opodatkowania, struktury holdingowej, sposób przeprowadzenia transakcji – każda z tych kwestii ma konsekwencje, które ujawniają się dopiero po czasie, często w momencie kontroli skarbowej lub sporu z organem. Podatki to jeden z nielicznych obszarów, gdzie błąd nie oznacza tylko straty finansowej, ale też ryzyko osobistej odpowiedzialności członków zarządu i postępowań karno-skarbowych.

Prawo podatkowe to także jeden z najbardziej dynamicznych obszarów regulacji. Zmiany przepisów, interpretacji organów i orzecznictwa sądów wymuszają ciągłe dostosowywanie strategii – od codziennych rozliczeń VAT, przez politykę cen transferowych, po struktury holdingowe i plany sukcesyjne.

Doradzamy grupom kapitałowym, średnim i małym przedsiębiorcom, firmom rodzinnym oraz spółkom prowadzącym działalność transgraniczną lub planującym ekspansję zagraniczną. Wspieramy zarówno w bieżących rozliczeniach i interpretacjach przepisów, jak i w planowaniu struktur podatkowych, optymalizacji transakcji oraz obronie w sporach z organami.

Dlaczego my?

Skuteczne doradztwo podatkowe to nie tylko znajomość przepisów, ale przede wszystkim umiejętność przewidywania, jak organy mogą interpretować dane rozwiązanie i jakie ryzyko niesie konkretna struktura lub transakcja. Pracujemy z klientami, dla których podatki są istotnym elementem decyzji biznesowych – nie tylko kosztem do minimalizacji, ale obszarem wymagającym strategicznego planowania.

W bieżącym doradztwie wspieramy w rozliczeniach VAT, CIT i PIT, doradzamy w zakresie cen transferowych, estońskiego CIT i funduszy rodzinnych. Przygotowujemy wnioski o interpretacje indywidualne, zabezpieczając klientów przed skutkami ewentualnych sporów. Doradzamy członkom zarządów w kwestii odpowiedzialności za zobowiązania podatkowe spółek, wskazując momenty krytyczne i sposoby minimalizacji ryzyka osobistego.

W planowaniu i optymalizacji analizujemy struktury holdingowe, identyfikując obszary do optymalizacji i proponując rozwiązania minimalizujące obciążenia podatkowe grupy. Doradzamy w przekształceniach, przejęciach i wydzieleniach, dbając o neutralność podatkową operacji lub świadome zarządzanie jej skutkami. Wspieramy w wyborze właściwej formy opodatkowania dostosowanej do specyfiki działalności i planów rozwoju. Przygotowujemy strategie sukcesji podatkowej dla firm rodzinnych, uwzględniając zarówno kwestie podatkowe, jak i cywilnoprawne.

W doradztwie transakcyjnym analizujemy skutki podatkowe planowanych transakcji – od akwizycji i fuzji, przez restrukturyzacje, po sprzedaż aktywów. Prowadzimy wyceny przedsiębiorstw na potrzeby transakcji, optymalizujemy założenia strukturalne z uwzględnieniem konsekwencji podatkowych, wspieramy procesy due diligence podatkowego.

Gdy dochodzi do kontroli, reprezentujemy klientów w postępowaniach podatkowych i kontrolach skarbowych, zabezpieczając ich interesy na każdym etapie postępowania. Prowadzimy sprawy przed sądami administracyjnymi, kwestionując decyzje organów podatkowych. Bronimy w postępowaniach karno-skarbowych, gdzie stawką jest nie tylko sankcja finansowa, ale odpowiedzialność karna.

Zakres wsparcia

Bieżące doradztwo:

• Doradztwo w zakresie VAT – kwalifikacja transakcji, miejsce świadczenia, rozliczenia transgraniczne, procedury szczególne
• Doradztwo w zakresie PIT i CIT – opodatkowanie wynagrodzeń, przychodów kapitałowych, kosztów uzyskania przychodów
• Ceny transferowe – dokumentacja compliance, analizy benchmarkingowe, uprzednie porozumienia cenowe
• Estoński CIT – ocena możliwości stosowania, wsparcie w implementacji, optymalizacja polityki dywidendowej
• Fundacje rodzinne – strukturyzacja opodatkowania, wymogi compliance
• Doradztwo w zakresie odpowiedzialności członków zarządu za zobowiązania podatkowe spółek
• Interpretacje indywidualne organów skarbowych – przygotowanie wniosków, reprezentacja

Planowanie i optymalizacja podatkowa:

• Analiza i optymalizacja struktur holdingowych
• Optymalizacja struktur grup kapitałowych z perspektywy podatków bezpośrednich i VAT
• Przekształcenia, przejęcia oraz wydzielenia – minimalizacja obciążeń podatkowych
• Doradztwo w wyborze optymalnej formy opodatkowania dla nowych przedsięwzięć
• Przygotowanie strategii sukcesji podatkowej w firmach rodzinnych
• Podatkowe grupy kapitałowe – ocena możliwości stosowania, implementacja
• Optymalizacja międzynarodowa – struktury transgraniczne, unikanie podwójnego opodatkowania

Doradztwo transakcyjne:

• Analiza skutków podatkowych transakcji M&A
• Wyceny przedsiębiorstw na potrzeby transakcji z uwzględnieniem aspektów podatkowych
• Optymalizacja założeń transakcji – strukturyzacja finansowania, forma prawna przejęcia
• Wsparcie podatkowe procesów fuzji, przejęć i restrukturyzacji
• Due diligence podatkowe w transakcjach
• Doradztwo w zakresie neutralności podatkowej reorganizacji

Wsparcie w przypadku kontroli i sporów:

• Reprezentacja w toku kontroli podatkowych
• Negocjacje z organami skarbowymi w toku postępowań podatkowych
• Zastępstwo przed wojewódzkimi sądami administracyjnymi
• Reprezentacja w toku postępowań karno-skarbowych
• Kwestionowanie decyzji podatkowych i zabezpieczeń na majątku
• Obrona członków zarządów w postępowaniach o odpowiedzialność za zobowiązania podatkowe spółek